Бухгалтерская отчетность за 1 квартал 2012 года

Comments

• Добрый вечер!Должен быть равен! "Закрытие месяца делали"?
• Хотелось бы увидеть вашу ОСВ...
• Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
• Цитата: Здравствуйте, подскажите пожалуйста. При составлении бухгалтерского баланса за 1 квартал, нужно привести данные за два года, а как быть если от старого директора не осталось отчетов, деятельность была, отчеты сдавались, но документов нет. Как быть?

  
  Добрый день. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в сообщении здесь ) Читайте правила форума. В данном случае Вам нужно лишь нажать на этой странице кнопку "Новая тема" и в открывшемся окне задать свой вопрос.
  В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
• Девочки, спасибо за отзывчивость...Запуталась совсем((( Вот ОСВ. Закрытие месяца делала.
  
  Счет Обороты за период Сальдо на конец периода
  Дебет Кредит Дебет Кредит
  26 БУ 10 355,33 10 355,33
  НУ 10 355,33 10 355,33
  50 БУ 10 355,33 6 892,00 3 463,33
  66 БУ 10 355,33 10 355,33
  НУ 10 355,33 10 355,33
  68 БУ 1 030,00 1 030,00
  69 БУ 2 433,33 2 433,33
  70 БУ 7 922,00 7 922,00
  НУ 7 922,00 7 922,00
  90 БУ
  НУ
  99 БУ
  НУ -10 355,33 10 355,33
  Итого БУ 28 632,66 28 632,66 13 818,66 13 818,66
  НУ 18 277,33 18 277,33 10 355,33 10 355,33
• Добрый день! Мне кажется,что должны быть проводки
  д90.08(управленческие расходы) / к 26- 10355,33 в БУ и такие же в НУ (если вы их принимаете в расходы)
  Далее:
  
  БУ д99 / к 90.08- 10355,33
  НУ д 99 / к 90.08 - 10355,33
• Доброе утро! У вас видимо не до настроена программа! В какой программе работаете?
• У Вас в связи с чем на 50 сумма осталась на конец периода, если з/п выпалчена (70 закрыт), взносы и НДФЛ тоже (68 и 69 закрыт). расходы по з/п однозначно принимаются к б/учету наравне с налоговым, разницы на 99 быть не должно, в Вашем случае на 99 убыток, поэтому в балансе по строке 1370 добавится (-10), баланс пойдет. Но уточните по остатку в кассе, либо вы где-то ошиблись в записях при выдаче з/п и перечислениях и там у вас задолженность возникла (тогда в балансе добавится 1250 Денежные средства на сумму остатка в кассе и 1520 Кредиторская задолженность на ту же сумму(задолженности либо перед работниками по з/п либо перед бюджетом), или у вас просто какая-то внутренняя ошибка в проводках и остатка в кассе на самом деле нет.
• Цитата: У Вас в связи с чем на 50 сумма осталась на конец периода, если з/п выпалчена (70 закрыт), взносы и НДФЛ тоже (68 и 69 закрыт). расходы по з/п однозначно принимаются к б/учету наравне с налоговым, разницы на 99 быть не должно, в Вашем случае на 99 убыток, поэтому в балансе по строке 1370 добавится (-10), баланс пойдет. Но уточните по остатку в кассе, либо вы где-то ошиблись в записях при выдаче з/п и перечислениях и там у вас задолженность возникла (тогда в балансе добавится 1250 Денежные средства на сумму остатка в кассе и 1520 Кредиторская задолженность на ту же сумму(задолженности либо перед работниками по з/п либо перед бюджетом), или у вас просто какая-то внутренняя ошибка в проводках и остатка в кассе на самом деле нет.

  
  
  по кассе остаток правильный
  начислено з/платы 7922, удержан НДФЛ 1030, выдано из кассы 6892, остаток в кассе 3463,33
• Каким образом тогда закрылся счет 68 (НДФЛ) и 69, судя по всему налоги перечислены, а перечислить кроме как забрав деньги из кассы - неоткуда, по 51 движения нет.
• Цитата: Каким образом тогда закрылся счет 68 (НДФЛ) и 69, судя по всему налоги перечислены, а перечислить кроме как забрав деньги из кассы - неоткуда, по 51 движения нет.

  
  
  в оборотке с-до по к-ту по сч.68 и сч69
• Цитата: в оборотке с-до по к-ту по сч.68 и сч69

  , все увидела, открыла прикрепленную к вопросу, первый раз ориентировалась по ток которая в сообщении была. Тогда однозначно, добавится кред.задолженность в пассиве и на ту же сумму денежные средства в активе, ну и непокрытый убыток (-10).
• Спасибо, девочки, за ответы. По поводу остатка в кассе- это ошибка проводок: директор налоги из кассы платил, по идеи там не должно быть остатка...Как это провести в 1с? По авансовому не получилось, кт и дт разошелся сразу...
  Так правильно?
  
  Актив
  1210 10
  1250 0,3
  1200 10,3
  1600 10,3
  
  Пассив
  1310 10
  1370 (-10)
  1300 0
  1510 10,3
  1520 0,3
  1500 10,6
  1700 (-0,3)
• По РКО нужно выдать деньги, авансовым отчитаться, заполнив закладку Оплата, там указать счета и суммы, приложить квитанции по которым платил. Должно закрыться.
• Цитата: По РКО нужно выдать деньги, авансовым отчитаться, заполнив закладку Оплата, там указать счета и суммы, приложить квитанции по которым платил. Должно закрыться.

  
  В закладке Оплата нужно выбирать контрагентов, и автоматически идет дт60 кт71....Неправильно делаю?🤦‍♀️
• Все правильно, контрагент ИФНС, ФСС, ПФРФ смотря кому вы платите, счет принудительно ставите соответствующий 68, 69 с нужным субсчетом(по которым задолженность сформировалась), субконто 1: налог начислен/уплачен и т.д. должно все закрыться
• Цитата: Все правильно, контрагент ИФНС, ФСС, ПФРФ смотря кому вы платите, счет принудительно ставите соответствующий 68, 69 с нужным субсчетом(по которым задолженность сформировалась), субконто 1: налог начислен/уплачен и т.д. должно все закрыться

  
  Спасибо большое! Всё закрылось. Осталось на конец периода дт26 10355 кт66 10355, это нормально? И подскажите, пожалуйста, уставной капитал бух.справкой на учет поставить? Счет 01-08?
• А что у вас попало на 26 счет, списание мебели или зарплата? (и там, и там суммы одинаковые сложно ориентироваться) и почему он не закрылся? остаток по 66 нормально, вы ведь займ руководителю не вернули.
  УК учитывается на 80 счете,
  формирование УК: Дт 75 Кт 80,
  в кач-ве вклада учредителем внесена мебель: Дт 10 Кт 75
• Светлана, спасибо! УК поставила на учет как вы сказали, но в ОСВ не отображается. Месяца закрыла снова. Посмотрите, пожалуйста, ОСВ во вложении. на 26 счете сумма займа. на 99 счете тоже сумма займа в кредите. 1С делает такой баланс (УК не отражается)
  1230 3 (это сумма налогов)
  1600 3
  1510 10
  1520 3
  1500 14
  1700 14
• Доброе утро! Скорее всего не настроена программа! Посмотрите учетную политику-Включение общехозяйственных расходов-должна быть галочка "методом директ-костинг", что бы закрылся сч.26
• Никакой суммы налогов в балансе быть не должно, если они у вас перечислены, баланс по остаткам на счетах составляется, а на 26 скорее всего начисление з/п и взносов в фонды, и что-то неправильно у вас с УК, сформируйте по счету ОСВ или Анализ и посмотрите почему он закрыт, он ведь всегда должен отражаться по Кт 80.
  Вот ваши операции за период:
  Отражен размер УК: Дт 75 Кт80 10000руб
  Внесена оф.мебель в качестве вклада в УК: Дт 10 Кт 75 10000руб
  75 счет закрылся
  
  Начислена з/п (только непонятно за счет какого счета, посмотрите с каким счетом у Вас 70 корреспондирует): Дт 26,20,44 Кт 70 7922 руб.
  Начислены взносы в фонды (та же история): Дт 20,26,44 Кт 69 2433,33руб.
  Удержан НДФЛ: Дт 70 Кт 68 1 030руб
  Внесен краткосрочный займ в кассу предприятия: Дт 50 Кт 66 10 355,33
  Выдана з/плата Дт 70 Кт 50 6 892 руб
  70 счет закрылся
  Ден. средства из кассы выданы в подотчет: Дт 71 Кт 50 3 407,73
  Остаток в кассе 55,60руб
  Отчиталось подотчетное лицо: Дт 68
  Дт 69 Кт 71 3 407,73
  68 счет закрылся,
  69 счет остаток 55,60 руб,
  70 счет закрылся
  
  Дальше вопрос: мебель списывалась или нет, если да, то на какой счет: 20,26,44?
  Если не списывалась, то должен остаток по 10 счету быть на конец квартала 10 000руб.
• Добрый день! Спасибо!! "Директ костинг" галочку поставила, ее там не было.
  Светлана, спасибо, у меня все так, как вы написали. Мебель на сч10, тк не списывала ее и на сч80(УК). А так все счета, которые вы перечислили, закрылись. Еще меня беспокоит остаток на сч99 (в ОСВ видно.) и там баланс, который программа сделала. Правильно?
• Все верно. Счет 99 закроется по итогам года.
• Понятно)) А в балансе верно всё?
• да
• СПАСИБО ОГРОМНОЕ!!!!! Всем спасибо большое! Ваши советы мне очень помогли! Светлана, вам спасибо огромное!!!!